贵阳市人民政府办公厅关于印发《贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）》的通知
贵州省贵阳市人民政府办公厅
筑府办发〔2007〕166号
贵阳市人民政府办公厅关于印发《贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）》的通知
各区、市、县人民政府，市政府各工作部门及有关单位：
《贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）》已经市人民政府研究同意，现印发给你们，请遵照执行。
二○○七年十二月七日
贵阳市行政审批过错责任追究办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为进一步规范行政审批行为，保证行政机关及其工作人员正确、及时、公正、高效地实施行政审批，根据《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国公务员法》、《中国共产党纪律处分条例》、《行政机关公务员处分条例》、《贵阳市机关工作人员行政过错责任追究制度（试行）》等有关法律法规及规章，结合本市实际，制定本办法。
第二条 行政审批，是指行政机关和法律授权的组织根据公民、法人或者其他组织的申请，以书面证照等方式允许其从事某种活动、确认某种权利、授予某种资格的行政行为，主要包括审批、核准、审核、备案等。
行政审批过错，是指行政机关及其工作人员故意或者过失不履行或不正确履行规定的职责进行审批，以致影响行政秩序和行政效率、贻误行政管理工作，或者损害行政审批申请人合法权益，给行政机关造成不良影响和后果的行为。
第三条 市各行政机关和有关单位必须建立、完善、规范和公开岗位目标责任制、限时办结制、办事公开制和投诉举报制等各项内部行政审批管理制度。
第四条 本办法适用于贵阳市各级人民政府及其所属部门和公务员，依据授权或者经行政机关委托行使行政审批职权的组织及其工作人员。
第五条 行政审批过错责任追究，坚持实事求是、有错必究，惩处与责任相适应，教育与惩处相结合的原则。
第二章 行政审批过错责任追究范围
第六条 行政机关在实施行政审批过程中，有下列行为之一的，应当追究受理、许可责任人的行政审批过错责任：
(一)违法设定行政审批事项或者对已经撤销的行政审批事项仍在审批的；
(二)对符合规定条件的申请应予受理、许可而不予受理、许可的；
(三)对申请资料不全而未一次性清楚告知补充事项，或者首问未能清楚告知申请具体要求的；
(四)非法设立有偿服务、咨询程序的；
(五)不予受理、许可而不告知理由的；
(六)推诿扯皮刁难申请人的；
(七)未在规定或者承诺时限内完成许可事项或告知办理结果的；
(八)对已审批项目负有事后监管职责的部门因不监管或监管不力，造成不良影响和后果的；
(九)超越规定权限实施许可，造成不良影响和后果的；
(十)不按审批规定办事，违规作出审批决定的；
(十一)为不符合规定的行政审批项目打招呼、说情，干扰行政审批行为，情节较重的；
(十二)违规搭车收费，提高收费标准、扩大收费范围的；
(十三)把行政审批职能非法转移予中介机构，借机收费的；违法准许中介机构或者其他组织、人员从事许可代理活动的；对受委托的组织和个人实施的行为不依法监督，造成不良后果的；
(十四)接受申请人礼金、财物、宴请和各种有价证券的；
(十五)将本人或者亲属应当由个人支付的费用，让申请人报销的；
(十六)向申请人索取钱物或变向索要其他好处的；
(十七)本部门完成许可事项后不按规定移交或拖延移交影响其他部门审批办理的；对涉及不同部门的行政审批事项，不按规定及时主动协调，推诿或拖延不办，影响行政审批办理的；
(十八)借审批之机向申请人搞摊派、拉赞助的；
(十九)有其他违规违纪行为并造成不良影响和后果的。
第三章 行政审批过错责任划分与承担
第七条 行政审批过错责任分为：直接责任、主要领导责任和重要领导责任。
第八条 承办人不履行或不正确履行职责，造成行政过错的，负直接责任。
第九条 审核人、批准人不履行或不正确履行职责，造成行政审批过错的，负直接责任。
第十条 承办人不履行或不正确履行职责，审核人、批准人应当发现而没有发现，或者发现后未予纠正，造成行政审批过错的，审核人负主要领导责任，批准人负重要领导责任。
第十一条 审核人不采纳或改变承办人正确意见，造成批准人发生行政审批过错的，审核人负直接责任，批准人负主要领导责任。
审核人不报请批准人批准直接作出决定，造成行政审批过错的，审核人负直接责任。
第十二条 批准人不采纳或改变承办人、审核人正确意见，造成行政过错的，批准人负直接责任。
未经承办人拟办，审核人审核，批准人直接作出决定，造成行政过错的，批准人负直接责任。
第十三条 领导指令、干预，造成行政过错的，指令、干预的领导负直接责任。
第十四条 集体研究、认定造成行政审批过错的，决策人负主要领导责任，持错误意见的人负重要领导责任，持正确意见的人不承担责任。
第四章 行政审批过错责任追究
第十五条 根据情节轻重、损害后果和影响大小，行政审批过错分为一般过错、严重过错和特别严重过错。
第十六条 行政过错责任追究方式：
行政审批过错行为尚不构成党纪、政纪处分的，按《贵阳市机关工作人员行政过错责任追究制度（试行）》的以下规定进行追究。
(一)戒勉谈话，责令改正；
(二)责令作出书面检查；
(三)通报批评；
(四)取消岗位津贴；
(五)扣发年终目标奖；
(六)年终考评为不称职；
(七)调离工作岗位；
(八)停职离岗。
以上追究方式可以单处或并处。
第十七条 对于一般过错的直接责任者，根据第十六条规定进行责任追究；同时对主要领导责任者和重要领导责任者，给予通报批评或取消当年评优评先资格处理。
第十八条 对于严重过错的直接责任者，其行为已违反行政纪律相关规定的，根据《行政机关公务员处分条例》，给予警告直至降级处分；对负主要领导责任者，给予行政记大过以下处分。对负重要领导责任者，给予警告处分。同时对以上责任人根据第十六条规定进行责任追究。
第十九条 对于特别严重过错的直接责任者，其行为已违反行政纪律相关规定的，根据《行政机关公务员处分条例》，给予撤职或行政开除处分；对负主要领导责任者，给予降级以上处分；对负重要领导责任者，给予记大过处分。
第二十条 行政审批过错责任人是中国共产党党员的，其行政审批过错行为有第十八、第十九条规定情形的，可以同时根据《中国共产党纪律处分条例》给予相应党纪处分。
第二十一条 行政审批过错责任人有下列行为之一的，应当从重处理：
(一)一年内出现两次以上应予追究的行政过错行为的；
(二)干扰、阻碍、不配合对其行政过错行为进行调查的；
(三)对投诉人、检举人、控告人打击、报复、陷害的；
(四)造成巨大损失或影响特别恶劣的。
第二十二条 行政审批过错责任追究，由市政务服务政务中心提出，依照干部人事管理权限，由过错责任人员所在主管部门负责办理；构成党纪、政纪处分的，由相应纪检监察组织依照干部人事管理权限负责办理；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
第五章 附 则
第二十三条 行政审批过错责任追究，法律、法规和规章另有规定的，从其规定。
第二十四条 行政审批过错的区分。
(一)情节轻微，给行政机关和行政管理相对人造成损害后果和影响较小的，属一般过错；
(二)情节严重，给行政机关和行政管理相对人造成损害后果严重、影响较大的，属严重过错；
(三)情节特别严重，给行政机关和行政管理相对人造成损害特别严重、影响重大的，属特别严重过错。
第二十五条 本办法所称批准人，指行政机关行政主要负责人及有批准权的副职人员；审核人，指行政机关内设机构领导及其副职人员；承办人，指具体承办行政审批事项的工作人员。依照内部管理分工规定或者经行政授权，由其他工作人员行使批准权、审核权的，具体行使批准权、审核权的人员，同样为批准人、审核人。
第二十六条 本办法自批准之日起施行。
论一人公司的负面效应的法律规制
王兆华 王力
[摘 要]随着一人有限公司的形式即将载入《公司法》，我们必须警惕一人有限公司存在的种种弊端，从一人公司的登记设立、财务监督和加强股东责任等方面对其进行有效的规范，以促进一人公司的良性发展。
[关键词]一人公司 弊端 规范
7月24日《新京报》报道，公司法修改草案已基本形成，草案规定，一个自然人可投资成立1个有限责任公司，最低注册资本为5万元。一人公司的形式有可能得到法律认可，体现了国家更加注重建设有效率的、平等的市场经济，一人公司也激发人们的创业欲望。
对一人公司概念学者们有不同的表述：“一人公司，也叫独资公司、独股公司，是指公司资本的由一个股东所有的股份有限公司或有限责任公司。”[1] “一人公司是指只有一个股东，并且股东承担有限责任的公司。一人公司也称独股公司、独资公司。” [2] “一人公司，系指公司之全部股份或出资，全部归属于单一股东之公司” [3]一人公司是公司的一种特殊形态，其特殊性主要表现在：一是一人公司仅有一个股东，二是一人公司的全部出资或全部股份由公司惟一的股东所有，即一人公司的惟一股东必须持有全部出资或全部股份。在西方发达国家一人公司的出现是随着市场经济的发展，个人出资经营者为追求有限责任利益，将其独资企业采取有限责任公司或股份有限公司形态的结果。
既然公司的股东可以享受有限责任的保护，自然会有人通过滥用公司的形式来逃避责任，在我们对一人公司充满期待的时候，我们绝对不能忽视一人公司存在的弊端，例如公司股东会、监事会制度因为只有一名股东而无法建立，公司的财产易于与股东的财产发生混同，使得交易者承担了不必要的风险；对债权人的保护薄弱；股东易于滥用公司人格图谋法外利益；规避侵权责任，严重削弱侵权法的社会功能等。这些公司治理与法律规制方面的问题，成了世界上绝大多数国家在早期禁止一人公司存在的依据，但理性的人们很快发现，一个具有合理存在理由的现实，只能通过制度进行完善而不能禁止。与其可能存在的弊端相比，一人公司对于市场活力的作用更值得期待。于是，当今市场经济国家纷纷建立了一人公司的制度，并在公司立法时修正有限责任原则方面采取了许多重要措施，以控制股东对一人公司法律人格的滥用，引导规范一人公司的良性发展。
“市场经济是法制经济，基于一人公司可能出现的种种风险，笔者以为，在确认一人公司合法性的同时，更重要的就是通过相关的法律制度，来有效地对一人公司的运行进行规范”[4]，这是涉及对债权人和社会公共利益的保护，以及维护正常社会经济秩序的重大问题。“公司法理应针对一人公司之负面效应，构建一套有利于其扬长避短、行之有效的解决方案，使其不良后果缩小到最低限度，使一人公司在科学严谨的法律体系下良性运转” [5]。因此，我国应当在以下在一人公司的登记、经营、和责任等方面下手加大对一人公司的法律监督：
1，实行严格的登记、公示和必要的书面记载制度，同时禁止滥设一人公司，禁止一个自然人设立多个一人有限责任公司。“严格规定一人公司的设立条件和设立程序，禁止滥设一人公司” [6]。防止一人公司的滥设，就必须强化登记机关的权力，实行实质审查主义，公示主义。为了使一人公司的债权人在于公司交易时充分了解公司的状况，一些国家要求一人公司在设立时必须予以登记，并记载于公司登记机关的登记簿上可供公众查阅。“日本和德国公司法均规定了一人公司唯一股东的登记和公示制度。” [7]有的国家的规定更为严格，不仅要求设立时要登记，还要求自一人公司公开登记起的运营状态，增加公司的透明度，如欧共体第12号指令就要求，一人股东应执行股东大会的职权，但以股东大会身份通过的决议应当以书面形式入档。同时，由他自己和由他代表的公司签订的契约，也应以书面形式纪录入档。这种书面记载制度增加公司的透明度的做法，确实是值得我们借鉴的。
2，实行最低资本金制度，强化资本充实和维持义务。“注册资本的最低限额制度是非常重要的。在一人公司中很容易出现资本不实或资本混同的问题,为了使最低注册资本具有实际意义,还应重视公司注册资本金的充实” [8]。资本充实义务的履行，无疑可使最低资本金制度具有实际意义。强化资本充实义务主要使股东要完全和适当履行出资义务，防止出资不实或抽逃出资；在一人公司的场合中公司的资本极易流失使得成立后的公司成为“空壳公司”或“皮包公司”，所以自公司成立后和解散前皆应力求保有相当公司资本的现实资产，这就需要从外部加强对公司的监督。但是外部监督不能干涉公司的经营活动，侵犯公司的经营管理权.
3，实行公司法人资格否定制度。为了促进市场经济的发展，法律应当充分肯定公司具有法人资格，使投资者即股东获得有限责任利益；同时，法律又不能漠视股东利用公司的法人资格，从事不正当的活动，以侵害债权人的利益和社会公共利益。“因缺乏有效约束 ，公司独立人格和股东有限责任被一人股东滥用之可能性 ，远远超过非一人公司的场合”。[9]但在司法实践中,这种反向适用该法理的成功判例比例仍较低。如前面提到的实证分析资料所以，必须把公司法人资格否认作为公司独立人格的必要补充予以确认。“一人公司因无其他股东可以牵制单一股东，更易发生滥用有限责任原则的现象。即使通过公司立法的加强，上述现象仍难以完全避免。那么，一人公司的场合下，就给公司法人格否认法理的适用留下了广泛的空间”。[10]公司法人资格否定，在英美法系就是“揭开公司面纱”(piercing the corporate veil)制度，这一点为大家所熟知；而在大陆法系德、日、法等国就是所谓的直索制度，直索指“法人在法律上独立性的排除，假设其独立人格不存在之情形” [11]。在美国公司法中公司法人资格否定适用的常见理由有，“①制止‘欺诈行为’(fraud)；②制止‘非法行为’(i11igality)；③制止‘虚伪陈述’(misrepresentation)；及④达到‘公平’(equity心)的目的” [12]。这些对我们是很有借鉴意义的。在单一股东滥用权力的情况下，法院可以强制单一股东承担个人责任，滥用权力情况包括：一人公司股东滥用公司法人资格回避法律；或利用法人资格回避契约的义务；或利用法人资格欺诈第三者等。这些情况出现时，法院可以否认一人公司的法人资格，强制该公司股东个人承担责任，以保护债权人和社会公共利益，维护正常的经济秩序。“在一人公司的场合下适用公司法人格否认法理，强调公司直接承担滥用其独立人格的一人股东的责任，实践意义重大”。[13]
4，建立严格的公司财务制度，加强对一人公司的财务监督，严格禁止自我交易，杜绝公司的财产与股东的财产发生混同。既然一人公司属于法人的一种，其财产就必须独立，且严格和个人财产分离。在一人股东主观上有恶意，滥用了公司人格来规避债权或其他责任的时候应当适用法人人格否认，让一人股东承担无限责任，而判断一人股东主观上是否恶意滥用了公司人格的依据就是对其财务的监督，而这就必须建立严格健全的财务会计制度。“健全公司财务制度，将公司每一笔业务登录在册，形成备忘录和年度财务报告，以便对公司的财务进行审查,减少公司财产被转移、隐匿的机会” [14]。对一人公司的财务进行监督，也是各国普遍采取的措施：对一人公司，无论规模大小，都必须保存备忘录、年度财务报告，以供检查。另外，还可以设立专门的私人会计公司，负责对一人公司的财务进行监督。
5，建立一人公司的债务担保制度。这种制度主要是强化了股东个人的责任，一人公司的股东除了以其出资额为现对一人公司承担责任外，在公司破产或解散清算时，其财产不足以清偿债务的，应当承担有限的担保责任。这种担保制度的规定，不应当是强制性的规定，而应当是一种任意性的，毕竟一人公司也是法人，是法人就应当承担有限责任，何况有限责任也是一人投资办公司的动力源泉，这一点我们必须明白的。一人公司为了取信于对方交易人，可以向交易人披露本公司的投保情况，以加强本公司在市场上的竞争力，从而获得更多的交易机会。“法律通过这样的调整,会在一人股东、一人公司与外部利益相关人之间实现权利、义务的相对平衡” [15]
6，对一人公司的权利能力进行限制。一人公司缺乏有效的内部监督系统，对交易安全和经济秩序的稳定不利，故对不同的一人公司应限定其从事一定范围的行业：国有独资公司应被限定在有关国计民生的基础性、垄断性、公益性行业或其他重大行业为宜；非国有的一人公司不得从事这些行业的生产经营；对于股东为外国人的一人公司的能力范围可根据维护国家经济独立原则做出特别限制。
综上所述，如果我们能够在以上几个方面加强对一人有限公司的规制，可以想象我们将能够把一人有限公司的功能发挥到极致， 一人有限公司必将在扩大就业，繁荣市场，促进经济的健康发展，增强国家的经济实力等方面起到重大的作用。
参考书目：
[1]江 平.公司法教程[M].北京:法律出版社,1986,35
[2]孔祥俊.公司法要论[M].北京:人民法院出版社,1997,
[3]苏一星.关于我国“一人公司”的立法思考[J].甘肃社会科学,2002,(6).144
[4]单士兵.警惕“一人公司”的负面效应[N].中华工商时报,2004-7-29(1)
[5]刘 平.一人公司制度的法律思考[J].当代法学,2002,(1).65
[6]刘素芝.一人公司立法完善之我见[J].湖南经济管理干部学院学报,2001,12(2).63
[7]陈伟航.论一人公司的法律规制[J].商业研究,2002,(8).137
[8][14]张荣梅.试论一人公司[J].河南商业高等专科学校学报,2003,16(3).46－48
[9][10][13]朱慈蕴.公司法人格否认法理与一人公司的规制[J].法学评论,1998,(5).59-64
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[12]胡果威.美国公司法[M].北京:法律出版社,1998.84
[15]周 延.一人公司利弊分析及其立法思考[J].学术论坛,2003,(3).45
（作者单位：兰州大学法学院）
